Economía forense y crimen organizado financiero: una aproximación metodológica para América Latina
Palabras clave:
economía forense, crimen organizado financiero, auditoría forense, América Latina, delitos económicos, lavado de activos, análisis de redes, minería de datos, políticas públicas.Resumen
La economía forense, como disciplina científica y profesional, ha adquirido protagonismo en América Latina frente al aumento y sofisticación de los delitos económicos y la expansión del crimen organizado financiero. Este artículo analiza el concepto y alcance de la economía forense, su aplicación metodológica en la investigación de delitos financieros, y los desafíos institucionales que enfrenta la región. Se examinan las principales tipologías del crimen organizado financiero en América Latina, así como las metodologías analíticas actuales, incluyendo el análisis contable forense, análisis de redes y minería de datos. A través de casos emblemáticos como Odebrecht, Baninter, el lavado de dinero en HSBC México y esquemas de minería ilegal, se ilustra la operatividad y el impacto social-económico de estos delitos. Se proponen recomendaciones de política pública orientadas al fortalecimiento de los sistemas de control, la cooperación internacional y la innovación metodológica para la p
